增值税附表二填写样本

有家健康网 2025-03-30阅读量：2397

增值税附表二的填写样本可以参照以下模板，但请注意，这只是一个简化的示例，实际填写时应根据企业的具体情况和最新的税收政策进行调整。

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增值税纳税申报表附列资料（本期进项税额明细）

税款所属时间：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日 纳税人名称：XXX有限公司 纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXXX 填表日期：XXXX年XX月XX日

项目	本期数	累计数
一、申报抵扣的进项税额
（一）认证相符的增值税专用发票	200,000.00	1,500,000.00
其中：本期认证相符且本期申报抵扣	180,000.00	1,350,000.00
（二）海关进口增值税专用缴款书	10,000.00	70,000.00
（三）农产品收购发票或者销售发票	20,000.00	150,000.00
（四）代扣代缴税收完税凭证	5,000.00	35,000.00
（五）其他符合政策规定的扣除凭证	5,000.00	35,000.00
二、进项税额转出额
（一）免税项目用	3,000.00	21,000.00
（二）非应税项目、集体福利、个人消费用	2,000.00	14,000.00
（三）加工修理修配劳务	1,000.00	7,000.00
（四）服务、无形资产和不动产	4,000.00	28,000.00
（五）资产、厂房等非流动资产处置	5,000.00	35,000.00
（六）其他应作进项税转出的	6,000.00	42,000.00
三、待抵扣进项税额	10,000.00	70,000.00
（一）本期认证相符，本期未申报抵扣	8,000.00	56,000.00
（二）辅导期纳税人尚未取得稽核比对结果	2,000.00	14,000.00
四、其他

填表说明：

1. 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
2. “纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
3. “纳税人识别号”栏，填写纳税人的税务登记证号码。
4. 本表中所有数据均需根据企业实际情况和最新税收政策进行填写，确保数据的准确性和完整性。

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请注意，以上数据仅为示例，实际填写时应根据企业的实际交易情况、取得的增值税专用发票、海关缴款书等凭证以及相关的税收政策来确定各项金额。同时，随着税收政策的不断更新和变化，建议企业在填写增值税附表二前咨询专业的税务人员或税务机关，以确保填报的准确性和合规性。